Раздел I. Федеральные законы
| № | Наименование и реквизиты акта | Краткое описание круга
лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования | Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю |
| 1. | Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» | Резиденты и нерезиденты | статьи 6, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 19, 20, 24, 25, 28 |
Раздел II. Указы Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации
| № | Наименование документа (обозначение) | Сведения
об утверждении | Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования | Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий
по контролю |
| 1. | Правила представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации | постановление Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 № 819 | Юридические лица - резиденты и индивидуальные предприниматели - резиденты | пункты 3-12 |
| 2. | Правила представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации | постановление Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 № 1365 | Физические лица – резиденты | пункты 2-11 |
| 2. | Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля | постановление Правительства Российской Федерации от 17.02.2007 № 98 | Резиденты и нерезиденты | пункт 2, 9 |
Раздел III. Иные нормативные документы, обязательность соблюдения которых установлена законодательством Российской Федерации
| № | Наименование документа (обозначение) | Сведения
об утверждении | Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования | Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю |
| 1. | Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления | инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И
| Нерезиденты и резиденты, являющиеся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций и государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»), физическими лицами – индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой | В полном объеме |