Дата публикации: 06.05.2020 05:30
В 2019 году налоговыми органами региона в правоохранительные органы направлено 305 сообщений о выявленных фактах, указывающих на признаки состава преступления по
ст. 173.1 (незаконное образование, создание или реорганизацию юридического лица),
173.2 УК РФ (незаконное использование документов для образования, создания, реорганизации юридического лица). Возбуждено 167 уголовных дел, рассмотрено судом - 9, осужденным вынесены наказания в виде штрафов до 100 тыс. рублей.
Образование, создание, реорганизация юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических ли) сведений о подставных лицах, наказывается штрафом или принудительными работами на срок до трех лет либо лишением свободы на тот же срок. Размер штрафа может составлять от 100 тыс. рублей до 300 тыс. рублей или размер заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года.
Под подставными лицами понимаются граждане, ставшие учредителями (участниками) юридического лица или его органами управления, когда данные о них внесены в ЕГРЮЛ путем введения их в заблуждение либо без их ведома. Также к подставным относятся лица, являющиеся органами управления организации, у которых отсутствует цель управления ею.