Налоговики Свердловской области передали в Следственное управление Следственного комитета РФ 32 материала налоговых проверок

Управлением Федеральной налоговой службы по Свердловской области подведены итоги совместной работы налоговых органов Свердловской области и следственных органов Свердловской области за 1 квартал 2018 года.

Противодействие налоговым преступлениям в сегодняшних трудных экономических условиях является крайне важной задачей. Зачастую их расследование - сложный и трудоемкий процесс, поскольку многие из таких преступлений связаны с применением сложных финансовых схем налоговой оптимизации.

Говоря о результатах совместной работы налоговых органов и следственных органов, необходимо отметить наличие тенденции роста возбужденных уголовных дел, уголовные дела возбуждаются по каждому третьему материалу налоговых проверок, содержащего признаки составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 198-199.2 Уголовного кодекса РФ.

В соответствии с п. 3 ст. 32 и п. 3 ст. 82 Налогового кодекса Российской Федерации для решения вопроса о возбуждении уголовных дел в 1 квартале 2018 года налоговыми органами Свердловской области передано в Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Свердловской области 32 материала, в том числе:

• 4 материала, содержащих информацию, позволяющую предполагать о совершении преступления по ч. 1 ст. 170.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ);
• 28 материалов, содержащих признаки преступлений, предусмотренных статьями 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ, из которых 15 материалов выездных налоговых проверок.

В рамках налоговых проверок, материалы которых направлены в следственные органы, установлена неуплата, неисчисление, неудержание, неперечисление налогов, пеней и штрафов на сумму 497,7 млн  рублей.

В 1 квартале 2018 года следственными органами рассмотрено 39 материалов , в том числе, по налоговым составам 31 материал, по результатам рассмотрения которых:

• отказано в возбуждении уголовных дел в 19 (48,7 %) случаях, в том числе, по налоговым составам в 17 случаях (54,8 %);
• возбуждено 13 уголовных дел (33,3 %), в том числе, по налоговым составам 12 уголовных дел.